Перед отправкой файла расчёта по страховым взносам в налоговую его необходимо проверить на соответствие контрольным соотношениям.

Контрольные соотношения направлены:

Некоторыми соотношениями предусмотрена сверка данных текущего отчётного периода со сведениями предыдущего отчётного периода, принятыми ФНС.

Проверка файла расчёта на соответствие контрольным соотношениям реализована во всех программах Бухсофт, а также в онлайн-сервисе Бухсофт Онлайн.

Расчет проверяется через 500 контрольных соотношений.

Как протестировать файл в офлайн-программах Бухсофт

Как протестировать файл в онлайн-сервисе Бухсофт Онлайн

Как протестировать файл в программе CheckXML+2 НДФЛ

Чтобы воспользоваться офлайн-тестированием в программе CheckXML+2НДФЛ, предварительно сложите файл, который готовится к отправке в налоговую, и все файлы за отчётный период уже принятые налоговой в одну папку. Затем в главном меню программы выберите пункт Тестирование отчётности / Тестирование файлов ФНС и ФСРАР. На экране появится форма выбора файлов. Для начала тестирования выберите любой из файлов созданной ранее папки.

Как только проверка будет завершена, на экран будет выведен протокол с результатами тестирования файла.

Изменения в новых версиях программы CHECKXML+2НДФЛ 2017

Версия 30.10.2017

1. В подготовке Расчета по страховым взносам доработано автоматическое заполнение Раздела 1 по данным Раздела 3.

2. Исправлена подготовка отчета 4-ФСС.

Версия 19.10.2017

1. Обновлено тестирование файлов 4-ФСС.

2. Обновлено тестирование файлов Расчета по страховым взносам. В текущей версии реализованы все проверки направленные Письмом ФНС от 30 июня 2017 г. N БС-4-11/12678@ (кроме междокументарных проверок) и все проверки направленные Письмом ФСС от 15 июня 2017 г. N 02-09-11/04-03-13313. Реализовано два варианта тестирования:

Офлайн (через Отчетность / Тестирование отчетов в ФНС). В выбранной папке должны находиться тестируемый файл и все ранее принятые налоговой отчеты;

Онлайн (запускается после формирования файла за текущий период).

3. Обновлен КЛАДР.

4. Обновлена подготовка и формирование файла 4-ФСС, в части заполнения сведений о подписанте и вывода в файл сведений таблицы 4.

5. Обновлён шаблон формы СЗВ-К.

6. В форме Расчет по страховым взносам запрещена смена периода в Разделе 3.

Версия 28.09.2017

1. Обновлена подготовка файла расчета по форме 4-ФСС. Начиная с отчета за 9 месяцев файл формируется в формате 0.93.

2. Обновлено тестирование файлов 4-ФСС. Реализовано тестирование формата 0.93.

3. Обновлено тестирование файлов Расчета по страховым взносам. В текущей версии реализованы все проверки направленные Письмом ФНС от 30 июня 2017 г. N БС-4-11/12678@ (кроме проверок требующих наличия ранее представленных в налоговую файлов) и все проверки направленные Письмом ФСС от 15 июня 2017 г. N 02-09-11/04-03-13313.

4. Небольшие исправления в подготовке файлов РСВ (в части вывода данных приложения 4 и приложения 7 раздела 1).

5. Обновлён CheckPFR (версия 19.07.2017).

Версия 02.08.2017

1. Переработана подготовка формы 4-ФСС. Появился реестр сформированных отчетов. В реестр добавлены сформированные отчеты за первый квартал и полугодие.

2. Обновлён бланк Заявления на получение финансирования от ФСС.

3. В разделе 2 формы 6-НДФЛ записи добавленные вручную с одинаковыми датами по строкам 100, 120, 130 теперь не объединяются в одну.

Версия 26.07.2017

1. В меню Тестировании "Тестирование деклараций" переименовано в "Тестирование файлов в ФНС и ФСРАР".

2. Доработано формирование файлов 6-НДФЛ через пункт контекстного меню "По отмеченным записям". Исправлено формирование файла 6-НДФЛ с одной заполненной строкой 070 в разделе 1.

3. Исправлено формирование файла 4-ФСС в части вывода данных таблицы 1.1.

4. В подготовку файла реестра сведений пилотного проекта ФСС Прямые выплаты добавлено заполнение некоторых полей значениями по умолчанию.

Версия 13.07.2017

1. Реализована подготовка Заявлений на зачет и возврат налога (страхового взноса).

2. Обновлена форма "Печатать СЗВ-К". Добавлена возможность отправки файла на онлайн-тестирование. Добавлена возможность выбора папки для сохранения файла.

3. В форму СЗВ-СТАЖ добавлена кнопка Списком, реализована возмоность исключения и обратного включения в отчет всех сотрудников.

4. В 6-НДФЛ исправлена ошибка возникавшая при объединение добавленных отчетов.

5. В печатной форме 4-ФСС исправлен вывод нескольких платёжек за один месяц.

6. В Расчете по страховым взносам в Приложении 6 исправлен вывод значения по строке 080 в XML файл и печатную форму. Доработано формирование печатной формы (Excel) в части вывода информации по доп. тарифам.

Версия 30.06.2017

1. Реализовано формирование файла Реестра сведений Пилотного проекта ФСС Прямые выплаты в формате 1.7.4.

2. Доработана подготовка Заявления о выделении средств ФСС. Теперь Справка-расчет и Расшифровка расходов заполняются не на выбранную дату, а по отчетным периодам.

3. Исправлена ошибка приводившая к зависанию программы после восстановления данных из каталога.

Версия 28.06.2017

1. Добавлена подготовка формы СЗВ-К. Включено онлайн-тестирование сформированных файлов.

2. Доработано заполнение СЗВ-М. В список застрахованных лиц можно добавить сотрудников ранее добавленных в СЗВ-СТАЖ.

3. Реализована подготовка выписки из формы СЗВ-СТАЖ сотруднику при увольнении.

4. Доработана подготовка файла СЗВ-СТАЖ в базах индивидуальных предпринимателей.

5. В подготовке формы Расчета по страховым взносам, в разделе 3 доработано заполнение порядкового номера сведений начиная с отчета за полугодие. Теперь по строке "Номер" отражается уникальный учетный номер в базе (идентификатор сотрудника). Доработано заполнение Excel формы. Исправлено заполнение нумерации страниц. Номер листа в Excel книге теперь совпадает с номером страницы.

6. В 6-НДФЛ доработано отображение данных в разделе 2 по строкам добавленным вручную.

7. XML файлы Реестров сведений Пилотного проекта ФСС "Прямые выплаты" и XML файлы Расчетов 4-ФСС теперь сохраняются в отдельную папку.

Версия 07.06.2017

1. Открыта подготовка формы СЗВ-СТАЖ

2. В формах СЗВ-М и 6-НДФЛ удаление и формирование XML по отмеченным записям и по всем записям теперь доступно не только через контекстное меню, но и через кнопки Удалить и XML файл.

3. В Сведениях об организации добавлен запрет ввода текстовых символов в строку "Код территориального органа ПФР".

4. Обновлён шаблон 4-ФСС. Исправлены мелкие недочеты.

Версия 19.05.2017

1. Доработано формирование файла Расчета по страховым взносам.

2. Доработано заполнение печатной формы 4-ФСС (вывод прочерков при отсутствии показателей).

3. Обновлён бланк Заявления в ФСС на выделение средств.

Версия от 04.05.2017

1. Обновлено тестирование РСВ. Оптимизирована проверка файлов с большим количеством сотрудников в Разделе 3. Проверка контрольных соотношений временно отключена.

2. Обновлён CheckPFR (версия 20.04.2017).

3. Обновлён шаблон печатной формы РСВ, доработано его заполнение.

4. Доработан импорт данных в Раздел 3 формы РСВ из XML файла.

Версия от 12.04.2017

1. Доработано тестирование Расчета по страховым взносам (тестирование / тестирование деклараций). Проверяется большинство контрольных соотношений.

3. Добавлена проверка на наличие нулевых строк, которые приводят к ошибкам в файлах, для деклараций по НДС и Налогу на прибыль.

4. Исправлен шаблон заявления о выделении средств ФСС.

5. Обновлен CheckXML (версия от 14.02.2017).

6. Исправлена ошибка открытия формы 6-НДФЛ.

Версия от 05.04.2017

1. Доработано тестирование Расчета по страховым взносам. Проверяются некоторые контрольные соотношения. Проверка всех контрольных соотношений будет добавлена отдельно.

2. Доработана подготовка Расчета по страховым взносам.

3. Обновлен шаблон Заявления и Справки-подтверждение вида деятельности.

4. Исправлены замечания по выводу на печать Декларации по НДС (Excel).

5. Обновлен бланк Декларации по ЕНВД (Excel).

Версия от 04.04.2017

1. Открыта подготовка формы Расчет по страховым взносам.

2. Обновлён КЛАДР.

3. В Тестирование / Тестирование деклараций добавлено тестирование формы Расчет по страховым взносам. Проверяется соответствие формату. Проверка контрольных соотношений будет добавлена отдельно.

4. Исправлены ошибки заполнения шаблона печатной формы Расчета по форме 4-ФСС.

Версия от 22.03.2017

1. Реализована подготовка и тестирование формы 4-ФСС 2017.

2. Реализована форма Заявления о выделении средств в ФСС.

3. Доработано автозаполнение реквизитов организации по ИНН. Теперь заполняется ОКПО, Рег номер ПФР, код подч.ФСС.

4. Небольшие исправления в форме добавления справок 2-НДФЛ.

Версия от 01.02.2017

1. Выпущена первая версия программы для 2017 года.
2. Добавлена новая декларация по налогу на прибыль.
3. Добавлена новая декларация по транспортному налогу.
4. Доработана конвертация из Excel доп.листов книги покупок и книги продаж.
5. Декларация по земельному налогу - открыты строки для редактирования авансовых платежей прошлых периодов (Раздел 1).
6. Обновлены шаблоны статистических форм.

В основном контрольные соотношения, опубликованные в письме ФНС , сохранились в том же виде, что и в предыдущей версии (письмо ФНС ). Но есть и изменения. Например, в соотношении о равенстве «Общая сумма исчисленных СВ на ОПС за каждый месяц с базы, не превышающей предельной величины, в целом по плательщику ≠ сумме исчисленных СВ на ОПС за соответствующий месяц с базы, не превышающей предельной величины, по каждому физлицу» теперь допускается погрешность, но не более чем на значение в 0,5 копейки, умноженное на количество застрахованных лиц.

В контрольном соотношении для графы 2 строки 050 приложения 7 появилось условие, что оно должно выполняться только для годового расчета: при условии «код отчетного периода» = 34 гр. 2 ст. 050 прил. 7 р. 1 СВ ≥ 70.

Отменено контрольное соотношение о равенстве значения строки 240 в каждом месяце произведению базы на тариф (ст. 220 × тариф = ст. 240), которое в I квартале доставило много хлопот бухгалтерам, потому что они производят расчет взносов не с базы за месяц, а нарастающим итогом с начала года с учетом ранее уплаченных сумм (в соответствии с п. 1 ст. НК РФ). А также теперь не будет сверяться значение ст. 030 подраздела 1.2 (выплаты для расчета взносов на ОМС) с суммой по графам 210 раздела 3 (расхождения возникали при осуществлении выплат временно пребывающим иностранцам).

Зато появились новые проверки для количества застрахованных лиц. Теперь налоговые органы будут сверять в расчете значения, указанные в графе 2 строк 010 подразделов 1.1, 1.2 и приложения 2, с количеством «1» (признак застрахованного лица в системе), указанных в строках 160 (ОПС), 170 (ОМС), 180 (ОСС) подразделов 3.1.

Изменения коснулись и междокументных проверок. Так, для сверки с 6-НДФЛ теперь в расчете будет задействована не строка 030 подраздела 1.1, а строка 050 (база для исчисления страховых взносов). Кроме того, налоговые органы будут сверять данные по строке 080 приложения 2 (возмещено ФСС расходов на выплату страхового обеспечения) с информацией, предоставленной в ФНС из ФСС.

Остальные показатели, касающиеся расходов по обязательному социальному страхованию (приложения 3, 4), будут проверять территориальные органы ФСС с применением контрольных соотношений, опубликованных в письме .

Ответы на часто задаваемые вопросы

Особенности заполнения уточненного расчета

Вопрос. Отправила расчет по страховым взносам в ИФНС. В ответ пришло уведомление, что расчет принят, но требуется уточнение, так как обнаружено несоответствие ФИО-СНИЛС по одному сотруднику. Как правильно заполнить уточненный расчет?

Ответ. В уточненный расчет надо включить раздел 1 с теми же данными, что были в первичном расчете, а раздел 3 на указанного сотрудника должен быть включен дважды:

1. С номером корректировки 1 с теми же ФИО-СНИЛС, что были в первичном расчете и без сумм в подразделе 3.2.
2. С номером корректировки 0 с правильными ФИО-СНИЛС и с суммами в подразделе 3.2.

Не допустимо дублирование СНИЛС

Вопрос. Наша организация сдает расчет по страховым взносам централизованно за все подразделения. Сформировали единый расчет, отправили в налоговую по месту учета ГО и получили уведомление, что расчет считается непредставленным из-за «невыполнения условия равенства значения суммы страховых взносов по плательщику совокупной сумме страховых взносов по застрахованным лицам». Но у нас сходятся суммы между строкой 061 и графами 240. В чем причина отказа?

Ответ. Проверьте не дублируется ли СНИЛС в разделе 3. Такое возникает, когда работник в течение отчетного периода перемещается по подразделениям, а по окончании периода единый расчет формируется из xml-файлов, полученных от подразделений. При обработке расчета в ФНС, суммы по графе 240 по двойным СНИЛС исключаются из расчета для проверки, так как не могут быть идентифицированы однозначно, и поэтому возникает расхождение со строкой 061. На одно физлицо должен быть только один раздел 3, а суммы, начисленные в разных подразделениях, надо объединить. Проверку на дублирование СНИЛС можно сделать в Контур.Экстерне.

Сверка ФИО-СНИЛС

Вопрос. Когда сдавали РСВ в ПФР можно было через Контур. Экстерн запросить у Фонда сверку по ФИО/СНИЛС. Как сделать такой запрос в ФНС?

Ответ. Такую сверку ФИО-СНИЛС можно сделать только в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС. А в системе Контур.Экстерн при заполнении расчета по страховым взносам в разделе 3 можно сформировать файл xml для загрузки в личном кабинете, чтобы не вводить там анкетные данные вручную. Такая возможность появилась в системе Контур.Экстерн в начале июля.